新三板上市的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與輔導(dǎo)人員

　　根據(jù)《證券公司從事報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)自律承諾》的要求，主辦券商有義務(wù)對(duì)擬推薦掛牌公司全體高級(jí)管理人員進(jìn)行輔導(dǎo)，使其了解相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)則和協(xié)議所規(guī)定的權(quán)利與義務(wù)。

　　輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是其有新三板市場(chǎng)主辦券商資格的證券機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。

　　輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)每一個(gè)輔導(dǎo)對(duì)象組成專門的工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)明確固定的組長(zhǎng)，組長(zhǎng)應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)能力。

　　輔導(dǎo)對(duì)象擬或己聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)人員應(yīng)在輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)下參與輔導(dǎo)工作，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)也可根據(jù)需要另行聘清執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師、律師等參與輔導(dǎo)。

　　輔導(dǎo)人員應(yīng)具備有關(guān)法律、會(huì)計(jì)等的專業(yè)知識(shí)和技能，有較強(qiáng)的敬業(yè)精神。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)制定對(duì)輔導(dǎo)工作和輔導(dǎo)人員考核的內(nèi)部管理辦法。

　　輔導(dǎo)人員應(yīng)調(diào)動(dòng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及參與的有關(guān)中介機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)資源和條件，確保達(dá)到輔導(dǎo)效果。輔導(dǎo)工作應(yīng)其有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)。

　　輔導(dǎo)人員及輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的其他有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)依法履行保密義務(wù)，在相關(guān)信息披露前，保守輔導(dǎo)對(duì)象的商業(yè)秘密。

　　輔導(dǎo)對(duì)象依法自主選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，任何部門不得代替輔導(dǎo)對(duì)象選擇或干預(yù)其選擇。

　　輔導(dǎo)的目的：公司要實(shí)現(xiàn)在新三板掛牌的目標(biāo)，必須依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)范的要求，嚴(yán)格履行相關(guān)義務(wù)。掛牌輔導(dǎo)的目的，就是通過(guò)輔導(dǎo)，促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象建立良好的公司治理;形成獨(dú)立運(yùn)背和持續(xù)發(fā)展的能力;督促公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員全而理解有關(guān)法律法規(guī)、新三板市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作和信息披露的要求;樹(shù)立進(jìn)入新三板市場(chǎng)的誠(chéng)信意識(shí)、法制意識(shí);具備進(jìn)入新三板市場(chǎng)的基本條件。